Isi kandungan:
Sama ada anak anda berumur 7 bulan atau hampir 17, anda mungkin terbangun dalam peluh sejuk di atas mimpi ngeri bil tuisyen kolej. Setakat ini, tiada siapa yang telah mencuba cara untuk membuat perbelanjaan yang semakin meningkat hilang, tetapi Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri telah membuat penjimatan sedikit lebih mudah, dengan 529 Rancangan Simpanan Kolej.
Ia adalah kegilaan paling hangat dalam simpanan kolej hari ini. Pelan 529, yang dinamakan untuk kod cukai yang menciptanya, penuh dengan pengecualian cukai dan kelebihan lain. Wang yang disimpan dalam 529 rancangan boleh digunakan untuk tuisyen, bilik, dan lembaga di mana-mana kemudahan pendidikan yang diiktiraf - termasuk sekolah sarjana muda dan siswazah, kolej komuniti dan juga beberapa sekolah perdagangan. Jika anda menyimpan untuk kolej (atau sekolah siswazah, untuk perkara itu) anda mungkin mahu memulakan 529 anda sendiri. Inilah sebabnya:
Pelan 529 merangkumi bahagian terbaik dari kenderaan simpanan kolej lain. Ia sangat mirip dengan IRA Roth, kerana anda boleh melabur dolar selepas cukai. Wang itu bebas daripada cukai dan pengeluarannya bebas daripada cukai. Dan had sumbangan 529 rancangan jauh lebih tinggi daripada Roths, yang mempunyai had $ 2, 000-setahun. Sumbangan pelan 529 boleh melebihi $ 200, 000 setiap anak, bergantung kepada rancangan negara yang anda pilih. Tidak seperti pelan simpanan kolej lain, anda tidak perlu berpegang kepada benefisiari asal (anda boleh memindahkan akaun dari anak ke kanak-kanak, atau bahkan kepada sanak saudara lain, jika perlu, dengan hanya menukar benefisiari). Anda hanya memerlukan satu akaun untuk memenuhi keperluan keluarga anda.
Kenapa Mereka Jadi Populer
Cuti cukai adalah salah satu manfaat terbesar 529 rancangan. Wang yang anda belanjakan menimbulkan cukai tertunda, dan selagi anda menarik balik dana untuk tujuan pendidikan, pendapatan yang terakru adalah bebas cukai. Bergantung pada rancangan negara yang anda pilih, anda juga layak mendapat pengecualian cukai negeri.
Jangan mengelirukan 529 program simpanan dengan pelan tuisyen pra-bayar. Pelan tuisyen pra-bayar membolehkan anda membayar harga hari ini untuk kredit di universiti di negara, dan mereka membolehkan anda memindahkan nilai kontrak anda untuk menampung tuisyen dan perbelanjaan di sekolah luar negara (walaupun anda mungkin kehilangan beberapa nilai apabila pemindahan, bergantung kepada pelan). Sebaliknya, apabila anda membuka pelan 529, anda tidak membeli kredit di kolej tertentu dalam keadaan tertentu, tetapi anda menyimpan untuk perbelanjaan kolej tidak kira di mana anak anda memilih untuk pergi. Anda boleh menggunakan dana daripada 529 rancangan di mana-mana sekolah bertauliah di negara ini, tidak kira negeri.
Kelebihan lain ialah kelonggaran anda dengan memberikan penerima kepada akaun. Katakan anda mempunyai dua anak, dan anda membuka 529 akaun untuk yang tertua anda. Tetapi pada umur 18 tahun, dia memutuskan untuk melangkaui kolej memihak kepada usaha lain. Jika simpanan kolej berada dalam Akaun Simpanan Coverdell (juga dikenali sebagai IRA Pendidikan), contohnya, anda akan dikenakan penalti 10 peratus untuk mengeluarkan wang untuk perbelanjaan bukan pendidikan - dan anda akan dikenakan cukai ke atas pendapatan . Tetapi dengan pelan 529, anda hanya boleh menukar benefisiari rancangan itu kepada anak muda anda atau saudara lain, tanpa menghadapi hukuman atau cukai.
"Jika anda mempunyai beberapa anak, apakah peluang di hari ini dan usia salah seorang daripada mereka tidak pergi ke kolej?" kata Altair Gobo, perancang kewangan yang disahkan dengan Perkhidmatan Kewangan Amerika Syarikat di Fairfield, NJ "Anda hanya boleh menukar benefisiari kepada seseorang yang akan pergi ke sekolah."
Ini bermakna anda hanya perlu satu akaun sebanyak 529 untuk semua pelajar kolej masa depan dalam keluarga anda. Mulakan dengan anak sulung anda sebagai penerima, dan bayarkan dia kolej bil dari akaun. Apabila anak muda anda bersedia pergi ke kolej, tukar ganti benefisiari.
Dan jika anak-anak anda tidak pernah pergi ke kolej dan anda tidak mempunyai saudara lain yang anda ingin membuat benefisiari akaun, atau pada peluang yang anda simpan terlalu banyak dalam pelan 529, anda hanya boleh mengeluarkan wang, membayar cukai ke atas pendapatan dan penalti 10 peratus.
Ramai ibu bapa menyukai 529s atas akaun lain kerana anda - dan bukan anak anda - tetap mengawal akaun. Sebagai contoh, dengan Hadiah Uniform kepada Akaun Kecil (UGMA), penerima (anak anda) adalah pemilik akaun tersebut. Ini bermakna apabila kanak-kanak mencapai usia majoriti (18 atau 21, bergantung kepada keadaan), dia boleh membeli Corvette baru dan bukannya membayar bil tuition. Anda tidak akan mengatakan undang-undang dalam perkara ini. Tetapi kerana anda mengawal 529, anda boleh menentukan bagaimana dan kapan dana dibahagikan.
Dan 529 mempunyai had sumbangan yang tinggi - lebih daripada $ 200, 000 setiap kanak-kanak di banyak negeri - bahawa mereka membuat penjimatan dalam rancangan lain, seperti Coverdell (yang mempunyai batas $ 2000-per-tahun) kelihatan remeh berbanding. Oleh kerana tahap sumbangan berbeza-beza mengikut negara, lihat pada saveforcollege.com, yang menawarkan rundown pada setiap pelan negeri, termasuk had sumbangan.
www.savingforcollege.com
Sumbang Lebih Banyak
529s sangat popular dengan datuk dan nenek yang ingin wang hadiah kepada pewaris mereka sebagai sebahagian daripada rancangan harta pusaka. "Terdapat beberapa kelebihan cukai harta tanah untuk 529s untuk datuk nenek yang telah dinasihatkan untuk mula memindahkan wang kepada generasi akan datang, " kata Daniel Galli, perancang kewangan yang disahkan dengan Boston 128 Companies of Rockland, Mass.
Anda kini boleh mengumpulkan hadiah bernilai lima tahun - sesuatu yang anda tidak dapat lakukan sebelum mencetuskan peristiwa yang boleh dikenakan cukai. Galli menawarkan senario ini: Bayangkan seorang kakek nenek cuba mengurangkan hartanya untuk tujuan cukai, dan dia merancang untuk memberi hadiah kepada cucunya. Di bawah keadaan biasa, datuk nenek boleh memberikan $ 11, 000 pada tahun 2002 tanpa mencetuskan peristiwa kena cukai. Tetapi jika wang itu pergi ke rancangan 529, datuk nenek boleh memberi $ 55, 000, atau hadiah lima tahun, dalam satu pukulan. Bukan sahaja benefisiari mempunyai sebahagian besar wang yang menghasilkan faedah bebas cukai, datuk nenek akan mengurangkan wang di ladangnya lebih cepat daripada dengan memberi hadiah setiap tahun.
Memilih Rancangan
Apabila memilih rancangan, lihat dulu program yang ditawarkan oleh negara di mana anda tinggal, tetapi jangan mendaftar secara automatik, kata Galli. Sesetengah negeri menawarkan 529, yang lain mempunyai pelan tuisyen pra-bayar, ada yang menawarkan kedua-duanya.
"Perkara pertama yang kritikal ialah untuk melihat apakah negeri anda menawarkan apa-apa jenis percukaian cukai negeri untuk menggunakan rancangan mereka. Itulah satu isu yang memberikan negara anda satu leg pada mana-mana rancangan negara lain, " kata Galli. Tetapi tidak semua negeri lakukan. Di negeri asalnya di Massachusetts, penduduk tidak mendapat apa-apa rehat cukai tambahan, jadi pelabur Massachusetts akan melakukan dengan baik cukai dengan rancangan luar negeri.
Anda harus mengambil langkah selanjutnya untuk melihat syarikat-syarikat pelaburan yang mentadbir rancangan yang anda sedang mempertimbangkan. Jika, sebagai contoh, anda memilih Vanguard atau Fidelity, anda mungkin mahu rancangan dengan pilihan pelaburan dari keluarga dana itu.
Kebanyakan rancangan menawarkan pilihan pelaburan berdasarkan ufuk masa anda, yang dipanggil portfolio berasaskan umur. Sebagai contoh, pelan itu akan melabur secara agresif untuk anak berusia 3 tahun, dan apabila anak berusia hampir 18 tahun, aset akan dipindahkan ke arah pelaburan yang lebih konservatif. Atau, jika anda lebih suka kurang agresif sepanjang rancangan itu, banyak negara menawarkan peruntukan aset yang lain.
Seperti mana-mana pelaburan, lihatlah perbelanjaan pelan. Ada perbezaan besar dalam pendapatan utama di antara akaun dengan nisbah perbelanjaan sebanyak .25 peratus atau 2 peratus, dan beberapa negara bahkan mengenakan yuran tahunan. Untuk membandingkan yuran pelan dan mencari maklumat yang lengkap tentang 529s, lihat www.savingforcollege.com.
www.savingforcollege.com
Sumbangan mudah. Anda boleh memilih untuk membuat sumbangan satu kali, sumbangan automatik kepada 529 dari akaun bank, dan beberapa majikan bahkan menawarkan potongan gaji untuk menyertai pelan.
Pertimbangan lain
Sebelum anda mengosongkan semua simpanan kolej anda dalam 529, pertimbangkan bagaimana dana akan memberi kesan kepada peluang anak anda menerima bantuan kewangan.
"Terdapat beberapa ketidakpastian dalam rawatan bantuan kewangan apabila anda mengambil wang dari 529 akaun anda dan bagaimana ia akan dikira ketika pengkomputeran kelayakan untuk bantuan kewangan, " kata Joseph Hurley, akauntan awam yang disahkan dan pengasas simpananforcollege.com.
Hurley mengatakan beberapa program akan membiarkan penerima menentukan siapa yang mendapat pengeluaran: pemilik akaun atau benefisiari. Ini akan menentukan siapa yang harus melaporkan pendapatan atas pulangan cukai mereka. Jika ia dilaporkan oleh penerima, anak anda mungkin kehilangan bantuan kewangan. Pegawai bantuan kewangan mempertimbangkan 35 peratus daripada aset kanak-kanak untuk diperuntukkan untuk kolej, jadi pendapatan dari pelan 529 mungkin akan mencederakan peluangnya untuk mendapatkan bantuan. Pada masa yang sama, hanya 6 peratus daripada aset orang tua dianggap diperuntukkan untuk kolej, jadi dana yang dimiliki oleh ibu bapa tidak akan dikira banyak.
Itu tidak bermakna anda tidak perlu melabur dalam 529. Ramai keluarga dalam kurungan pendapatan tinggi tidak bercadang untuk mendapat banyak bantuan, jadi kelebihan cukai dari 529 dapat menjadi tidak ada gunanya. Tetapi jika anda fikir keluarga anda memerlukan sejumlah besar bantuan, perancang mengatakan ibu bapa lebih baik menyimpan dana dalam akaun lain dengan nama mereka sendiri daripada anak. Dalam erti kata lain, anda tidak semestinya menggunakan 529 tetapi sebaliknya harus melabur dalam dana bersama secara tetap dalam nama ibu bapa, memperuntukkan dana untuk membayar kolej.
Sekiranya anda beberapa tahun jauh dari bil tuisyen, pengecualian cukai 529 dan kelebihan lain mungkin tidak berbaloi.
"Kecuali jika anda mempunyai sekurang-kurangnya tiga tahun untuk pergi, mungkin tidak banyak kelebihan dalam 529, " kata Galli. "Sesetengah rancangan negara mempunyai penalti untuk mengambil wang terlalu cepat."
